Po co mi Firma w Estonii? 馃嚜馃嚜

Po co ta firma w Estonii?

Firma w Estonii to genialny pomys艂 dla polskoj臋zycznych klient贸w, ale nie dla ka偶dego.聽 Decyzja o za艂o偶eniu sp贸艂ki w Estonii powinnna by膰 skonsultowany z doradc膮 podatkowym lub radc膮 prawnym .聽 Nie trzeba nikomu przypomina膰, 偶e firma w Estonii powinna mie膰 uzasadnienie ekonomiczne oraz gospodarcze.

Eesti Consulting nie zdecyduje si臋 za艂o偶y膰 takiej firmy dla os贸b, kt贸re prowadz膮 rzeczywist膮 dzia艂alno艣膰 gospodarcz膮 w Polsce – z uwagi na rozmaite ryzyka podatkowe – m.in sta艂e miejsce prowadzenia dzia艂alno艣ci VAT oraz ryzyko powstania zak艂adu podatkowego.

Estonia oferuje atrakcyjne warunki dla prowadzenia dzia艂alno艣ci gospodarczej i nie bez powodu zaj臋艂a聽 3. miejsce pod wzgl臋dem wolno艣ci gospodarczej w Europie w 2023 roku.聽 Kraj ten zawar艂 a偶 62 um贸w o unikaniu podw贸jnego opodatkowania w tym z Polsk膮.

Tak jak wspomina艂em – za艂o偶enie sp贸艂ki w Estonii zw艂aszcza przez polskiego rezydenta podatkowego powinno by膰 poprzedzone doradztwem prawno-podatkowym, ale nale偶y wskaza膰, 偶e wielu Polak贸w mieszka przecie偶 na sta艂e za granic膮 , b臋d膮c rezydentami podatkowymi Pa艅stw trzecich i to g艂贸wnie do nich kierujemy nasz膮 ofert臋. Zobacz nasz artykul o firmach zakladanych za granica przez Polakow.

Gdzie Mieszkaja Polacy za granica?

Pa艅stwo Liczba Polak贸w
Stany Zjednoczone 馃嚭馃嚫 10,000,000 milion贸w
Brazylia 馃嚙馃嚪 3,000,000 milion贸w
Niemcy 馃嚛馃嚜 1,750,000 milion贸w
Francja 馃嚝馃嚪 1,000,000 milion贸w
Kanada 馃嚚馃嚘 1,000,000 milion贸w
Wielka Brytania 馃嚞馃嚙 743,000 tysi臋cy
Argentyna 馃嚘馃嚪 200,000 tysi臋cy
Bia艂oru艣 馃嚙馃嚲 1,000,000 milion贸w
Australia 馃嚘馃嚭 182,000 tysi臋cy
Litwa 馃嚤馃嚬 183,000 tysi臋cy

Zrodlo:https://www.national-geographic.pl/artykul/polonia-na-swiecie-ilu-polakow-mieszka-za-granica

 

Jakie biznesy zakladaja firmy w Estonii?

Bran偶a Opis
Agencje reklamowe i marketingowe 馃枼锔 Oferuj膮 kompleksowe rozwi膮zania marketingowe, w tym SEO, SEM i LinkBuilding.
Firmy consultingowe 馃彮 艢wiadcz膮 us艂ugi doradcze, pomagaj膮c w rozwi膮zywaniu problem贸w biznesowych oraz doskonaleniu proces贸w operacyjnych.
Audytorzy oraz doradcy biznesowi 馃搳 Specjalizuj膮 si臋 w przeprowadzaniu audyt贸w i analiz biznesowych, maj膮cych na celu optymalizacj臋 dzia艂alno艣ci przedsi臋biorstw.
Kryptowaluty (gie艂da kryptowalutowa) 馃枼锔 Platformy umo偶liwiaj膮ce handel kryptowalutami oraz inne transakcje cyfrowych aktyw贸w.
Startupy technologiczne 馃嵔锔 Nowe firmy skupiaj膮ce si臋 na innowacyjnych rozwi膮zaniach technologicznych, takich jak aplikacje mobilne, sztuczna inteligencja czy e-commerce.
Portale internetowe 馃寪 Platformy online oferuj膮ce r贸偶norodne tre艣ci, us艂ugi lub produkty, dost臋pne dla u偶ytkownik贸w za po艣rednictwem internetu.

Ile firm zaklada sie w Estonii

Wykres przedstawia liczbe zalozonych firm w Estonii na przestrzeni lat 2014-2020.

Companies founded by e-Residents
Companies founded in Estonia between 2014-2020 by e-Residents

Ile Firm zostalo zalozonych przez Polakow?

Firmy zalozone przez Polakow w Estonii
Polscy obywatele zalozyli niespelna 650 firm w Estonii. Plasuja sie bardzo daleko w rankingu, w ktorym prowadza Hiszpanie z liczba firm niespelna -2600 – Zrodlo:聽 https://www.e-resident.gov.ee/dashboard/

Umowy o unikaniu podw贸jnego opodatkowania z Estoni膮

Lista kraj贸w, kt贸re zawar艂y umowy o unikaniu podw贸jnego opodatkowania z Estoni膮

Albania 馃嚘馃嚥 Armenia 馃嚘馃嚬 Austria 馃嚘馃嚳 Azerbejd偶an 馃嚙馃嚟 Bahrajn 馃嚙馃嚲 Bia艂oru艣 馃嚙馃嚜 Belgia 馃嚙馃嚞 Bu艂garia 馃嚚馃嚘 Kanada 馃嚚馃嚦 Chiny 馃嚟馃嚪 Chorwacja 馃嚚馃嚲 Cypr 馃嚚馃嚳 Czechy 馃嚛馃嚢 Dania 馃嚝馃嚠 Finlandia 馃嚝馃嚪 Francja 馃嚞馃嚜 Gruzja 馃嚛馃嚜 Niemcy 馃嚞馃嚪 Grecja 馃嚞馃嚞 Guernsey 馃嚟馃嚢 Hongkong 馃嚟馃嚭 W臋gry 馃嚠馃嚫 Islandia 馃嚠馃嚦 Indie 馃嚠馃嚜 Irlandia 馃嚠馃嚥 Wyspa Man 馃嚠馃嚤 Izrael 馃嚠馃嚬 W艂ochy 馃嚡馃嚨 Japonia 馃嚡馃嚜 Jersey 馃嚢馃嚳 Kazachstan 馃嚢馃嚪 Korea 馃嚢馃嚞 Kirgistan 馃嚤馃嚮 艁otwa 馃嚤馃嚬 Litwa 馃嚤馃嚭 Luksemburg 馃嚥馃嚬 Malta 馃嚥馃嚭 Mauritius 馃嚥馃嚱 Meksyk 馃嚥馃嚛 Mo艂dawia 馃嚦馃嚤 Holandia 馃嚥馃嚢 Macedonia P贸艂nocna 馃嚦馃嚧 Norwegia 馃嚨馃嚤 Polska 馃嚨馃嚬 Portugalia 馃嚪馃嚧 Rumunia 馃嚪馃嚫 Serbia 馃嚫馃嚞 Singapur 馃嚫馃嚢 S艂owacja 馃嚫馃嚠 S艂owenia 馃嚜馃嚫 Hiszpania 馃嚫馃嚜 Szwecja 馃嚚馃嚟 Szwajcaria 馃嚬馃嚟 Tajlandia 馃嚬馃嚪 Turcja 馃嚬馃嚥 Turkmenistan 馃嚮馃嚦 Wietnam 馃嚭馃嚘 Ukraina 馃嚘馃嚜 Zjednoczone Emiraty Arabskie 馃嚞馃嚙 Wielka Brytania 馃嚭馃嚫 Stany Zjednoczone Ameryki 馃嚭馃嚳 Uzbekistan

 

Rejestracja sp贸艂ki w Estonii powinna by膰 poprzedzona wnikliw膮 analiz膮 umowy o unikaniu podw贸jnego opodatkowania. W przypadku os贸b mieszkaj膮cych w Polsce b臋dzie to oczywi艣cie polska umowa o unikaniu podwojnego opodatkowania.

Mo偶liwo艣膰 korzystania z e-rezydencji, prosty proces rejestracji firmowej oraz przyjazne 艣rodowisko biznesowe to tylko niekt贸re z zalet, kt贸re mo偶esz znale藕膰 tutaj. W tym artykule om贸wimy wszystkie te aspekty i jeszcze wi臋cej.

馃嚜馃嚜馃嚨馃嚤 ZAREJESTRUJ FIRM臉 W ESTONII

Firma w Estoni czy Sp贸艂ka w Estonii?

Oto jest pytanie.聽 99% klient贸w, z kt贸rymi mam do czynienia decyduje si臋 na otworzenie sp贸艂ki z o o. w Estonii.聽 1% klient贸w zadaje pytania w stylu:

Drogi Panie, a czy jak za艂o偶e jednoosobow膮 dzia艂alno艣膰 gospodarcz膮 w Estonii to czy w Polsce b臋d臋 p艂aci艂 ZUS?A czy b臋de m贸g艂 zoptymalizowa膰 ZUS? A czy firma w Estonii daje prawo do emerytury [g艂odowej]? A czy maj膮c firm臋 jednoosobow膮 w Estonii to ja b臋de m贸g艂 podej艣c do lekarza , 偶eby wypisa艂 mi skierowanie na badania?

Odpowiadam: NIE WIEM
Uzasadnienie:聽 聽Zajmuje si臋 w 99% przypadkach osobami prawnymi i prawem esto艅skim i nie mam mo偶liwo艣ci czasowych aby 艣ledzi膰 zmiany prawa w Polsce.

  1. Wybierz rodzaj firmy: Na pocz膮tku musisz okre艣li膰 rodzaj swojej przysz艂ej firmy. Mo偶e to by膰 sp贸艂ka w Estonii – taka jak spolka z o.o. (O脺) lub jednoosobowa dzia艂alno艣膰 gospodarcza (FIE) – z zastrze偶eniem, 偶e form臋 FIE preferujemy wy艂膮cznie dla os贸b z miejscem zamieszkania w Estonii.

  2. Zarejestruj firm臋 w Estonii:聽 Nast臋pnie musisz zarejestrowa膰 swoj膮 firm臋 w Esto艅skim Rejestrze RIK (脛riregister). Wype艂nij odpowiednie dokumenty i op艂a膰 op艂at臋 rejestracyjn膮 – alternatywa – zakup gotow膮 sp贸艂k臋 w Estonii.

  3. Otw贸rz konto bankowe dla estonskiej firmy:聽Kolejnym krokiem b臋dzie otwarcie konta bankowego dla Twojej nowo utworzonej firmy – Swedbank AS, LHV PANK,聽 WISE albo Revolut.

  4. Uzyskaj identyfikator podatkowy: Po otwarciu konta bankowego otrzymasz identyfikator podatkowy dla twojej firmy od esto艅skiego Urz臋du Skarbowego (EMTA)

  5. Op艂a膰 kapita艂 zak艂adowy: W przypadku sp贸艂ki z ograniczon膮 odpowiedzialno艣ci膮 (O脺) musisz wp艂aci膰 minimalny kapita艂 zak艂adowy w wysoko艣ci 1 eurocenta.

  6. Zarejestruj si臋 jako podatnik VAT: Je艣li planujesz prowadzi膰 dzia艂alno艣膰, kt贸ra podlega opodatkowaniu VAT, musisz zarejestrowa膰 si臋 jako podatnik VAT w Estonii.

  7. Zatrudnij ksi臋gowego: Prowadzenie rachunkowo艣ci i rozliczanie podatk贸w mo偶e by膰 skomplikowane. Warto zatrudni膰 profesjonalnego ksi臋gowego, kt贸ry pomo偶e Ci w tym procesie.

馃嚜馃嚜馃嚨馃嚤 ZAREJESTRUJ FIRM臉 W ESTONII

Korzy艣ci z za艂o偶enia firmy w Estonii

Za艂o偶enie firmy w Estonii mo偶e przynie艣膰 wiele korzy艣ci, kt贸re przedstawiamy poni偶ej:

  • E-rezydencja: Estonia oferuje program e-rezydencji dla przedsi臋biorc贸w zagranicznych. Dzi臋ki temu mo偶esz zdalnie zarz膮dza膰 swoj膮 firm膮 i korzysta膰 z us艂ug bankowych online.

  • Niskie koszty prowadzenia dzia艂alno艣ci: Estonia jest znana ze stosunkowo niskich koszt贸w prowadzenia dzia艂alno艣ci gospodarczej – Stawka podatku dochodowego to 20%, ale Estonia oferuje odroczenie zap艂aty podatku do momentu wyp艂aty dywidendy – tak jakby podatek 0% – nie ma wyp艂aty dywidendy – nie ma zap艂aty podatku.

  • Przyjazne 艣rodowisko biznesowe: Estonia jest uznawana za jedno z najbardziej przyjaznych 艣rodowisk biznesowych na 艣wiecie. Proces rejestracji firmy jest prosty, a administracja pa艅stwowa dzia艂a sprawnie, czego dowodem jest b艂yskawiczny kontakt z tutejszym urz臋dem skarbowym – Rekord to czas oczekiwania na certyfikat rezydencji – 3 godziny!

  • Wsparcie dla start-up贸w i granty- Estonia s艂ynie z innowacyjno艣ci i rozwini臋tej infrastruktury technologicznej. Mo偶esz skorzysta膰 z nowoczesnych rozwi膮za艅 technologicznych do prowadzenia swojej firmy, a tak偶e sfinansowa膰 dzia艂alnosc za pomoc膮 grant贸w o kt贸rych wi臋cej tutaj聽

Nasza firma jest cz艂onkiem e-Residency Marketplace zatwierdzony przez EAS.

e-Residency Marketplace

 

 

 

馃嚜馃嚜馃嚨馃嚤 ZAREJESTRUJ FIRM臉 W ESTONII

Rejestracja firmy w Estonii na 3 sposoby

Jak zarejestrowa膰 sp贸艂k臋 w Estonii? Przez internet czy przez notariusza? A mo偶e odwiedzi膰 艣redniowieczny Tallinn i zwiedzi膰 stare miasto? Poni偶ej przestawiamy formy rejestracji oraz ich charakterystyk臋.

Forma rejestracji Charakterystyka

Za pomoc膮 karty e-Residency

Aplikacja o kart臋 esto艅sk膮 trwa od 3 do 8 tygodni i proces zwi膮zany jest z wype艂nieniem formularza aplikacyjnego tutaj. Nast臋pnie kart臋 trzeba odebra膰 w ambasadzie w Warszawie przy ul. Karwi艅skiej 1 – link do strony ambasady. 馃彚

Wizyta w Tallinnie

Przed przyjazdem prosz臋 um贸wi膰 si臋 z nami na spotkanie – wcze艣niej potwierdzimy mo偶liwo艣膰 wizyty u notariusza – a nast臋pnie zaprosimy Pa艅stwa na spotkanie, po kt贸rym to zarejestruj膮 Pa艅stwo firm臋 w Estonii – o ile taka forma b臋dzie mo偶liwa – preferujemy raczej za艂o偶enie sp贸艂ki za pomoc膮 metody pierwszej lub trzeciej. 馃彚

Pe艂nomocnictwo [metoda zdalna]

Za艂o偶enie sp贸艂ki w Estonii przez pe艂nomocnictwo notarialne (POA) udzielone naszemu pracownikowi, z kt贸rego b臋dzie wynika艂o, 偶e mo偶emy reprezentowa膰 dyrektora i udzia艂owca. Pe艂nomocnictwo notarialne musi by膰 udzielone bezpo艣rednio w Kancelarii Notarialnej, i je艣li b臋dzie to na terytorium RP – nie trzeba uzyskiwa膰 klauzuli Apostille – wystarczy akt pe艂nomocnictwa. Nast臋pnie po wys艂aniu do nas orygina艂u – przekazujemy dokument t艂umaczowi przysi臋g艂emu, kt贸ry sporz膮dza papierowe lub elektroniczne t艂umaczenie. 馃搮

馃嚜馃嚜馃嚨馃嚤 REJESTRUJ SP脫艁K臉 W ESTONII

Ambasada Esto艅ska w Polsce – gdzie jest i po co jest?

Ambasada Estonii znajduje si臋 w Warszawie przy ul. Karwi艅skiej 1.聽 Pan Margus Tsahkna jest Ministrem Spraw Zagranicznych Republiki Esto艅skiej od dnia 17 kwietnia 2023 r.聽 Pewnie wielu z Pa艅stwa zechce odwiedzi膰 ten budynek, ale w jakim celu? Ot贸偶 w celu odebrania fizycznej karty e-Residency.聽 Podczas odbioru karty trzeba z艂o偶y膰 odciski palca tak jak jest to przy odbiorze paszportu.

Ambasada Estonii w Warszawie

Ile trwa za艂o偶enie firmy?

Polscy klienci pytaj膮 nas ile trwa za艂o偶enie firmy w Estonii.聽 Nie jest 艂atwo odpowiedzie膰 na to pytanie.聽 To zale偶y od wielu czynnik贸w, np. czy firma jest rejestrowana za pomoc膮 karty e-Rezydenta czy te偶 za pomoc膮 notariusza.聽 聽Poni偶ej prezentujemy przybli偶ony czas za艂o偶enia sp贸艂ki w Estonii.

Ile kosztuje za艂o偶enie firmy w Estonii? 馃嚜馃嚜

Za艂o偶enie firmy w Estonii nie kosztuje du偶o pieni臋dzy.聽 聽Na koszt rejestracji sk艂adaj膮 si臋 2 op艂aty:聽 op艂ata skarbowa – administracyjna , kt贸ra trafia do rejestru RIK oraz op艂ata dla Eesti Consulting za adres rejestrowy (Legal Address) oraz us艂ug臋 Contact Person.

Typ Za艂o偶enia Koszt Ile trwa zalozenie?
Za艂o偶enie firmy z kart膮 e-Residency 234鈧 (op艂ata za za艂o偶enie) + 265鈧 (op艂ata skarbowa) 馃彚 3 godziny
Rejestracja u notariusza Oko艂o 1200鈧 馃彚 7-14 dni
Zakup gotowej sp贸艂ki z numerem VAT EU Oko艂o 2000鈧 馃彚 3-5 dni

 

Co jest uj臋te w cenie rejestracji sp贸艂ki?

馃殌 Szybki Start 鈥 Za艂贸偶 firm臋 w Estonii w 3 dni w 1 dzie艅 鈥 Wype艂nij formularz tutaj lub porozmawiaj online, aby dowiedzie膰 si臋 wi臋cej na temat rejestracji firmy w Estonii

馃挵 Za艂贸偶 Konto Bankowe 鈥 Otrzymaj dokumenty korporacyjne od Eesti i Otw贸rz konto bankowe w Estonii 100鈧 0鈧

鈿栵笍 Darmowa porada 鈥 Zapytaj o kwestie podatkowe lub prawne podczas zak艂adania firmy w Estonii 鈥 0鈧

馃搫 Certyfikat rezydencji podatkowej

馃 Otrzymaj do 1000鈧 na start-up 鈥 Eesti poka偶e Ci, jak zdoby膰 dotacj臋 od UE na rejestracj臋 znaku towarowego w Estonii lub UE (zmniejsz op艂at臋 pa艅stwow膮 o 625鈧 鈥 przeczytaj wi臋cej na blogu e-Residency)

馃嚜馃嚜馃嚨馃嚤 ZAREJESTRUJ FIRM臉 W ESTONII

Ksi臋gowo艣膰 sp贸艂ki w Estonii

Polecamy wszystkim naszym klientom korzystanie ze sprawdzonego programu do fakturowania, kt贸ry zosta艂 wyprodukowany w Estonii oraz jest na bie偶膮co aktualizowany

 

Smart Accounts - program ksi臋gowy


Smart Accounts to oprogramowanie, kt贸re wspiera zar贸wno p艂atnik贸w VAT jak i firmy, kt贸re s膮 zwolnione z VAT-u z uwagi na obroty poni偶ej progu wej艣cia do VAT. Ceny subskrypcji zaczynaj膮 si臋 ju偶 od 5 EUR, lecz polecamy Pa艅stwu pakiet “Smart Prepaid” , je艣li sp贸艂ka ma ma艂o transakcji

 

Rezydencja podatkowa w Estonii

I nie chodzi tutaj o zmian臋 rezydencji podatkowej osoby fizycznej.聽 聽Dostajemy mn贸stwo zapyta艅 w poni偶szym stylu:

Chc臋 zmieni膰 rezydencj臋 podatkow膮 – jak to zrobi膰?

Jak zmieni膰 polsk膮 rezydencj臋 podatkow膮?

Odpowiadam:聽 聽Wyprowad藕 si臋 i to nie sam, ale z rodzin膮 poza polski kraj! 馃嚨馃嚤

W niniejszym artykule nie b臋de rozpisywa艂 si臋 na temat rezydencji podatkowej osoby fizycznej, ale za to rozwin臋 temat rezydencji podatkowej osoby prawnej.聽 Jak wygl膮da sytuacja rezydencji podatkowej w Estonii i dlaczego Estonia jest nietypowym krajem wraz z s膮siedni膮 Litw膮馃嚤馃嚬 oraz 艁otw膮馃嚤馃嚮?

Certyfikat Rezydencji w Estonii- wzor

Rezydencja podatkowa osoby prawnej jest zdefiniowana w Ustawie o podatku dochodowym w Estonii – oto bezpo艣redni link do ustawy tutaj

鈥溌 6 (2) A legal person is a resident if it is established pursuant to Estonian law鈥

Je偶eli zarejestrujemy spo艂ke w Estonii – na podstawie powyzszego paragrafu sp贸艂ka traktowana jest jako rezydent podatkowy w Estonii . Zaraz po rejestracji jestesmy w stanie pomoc Panstwu otrzymac certyfikat rezydencji podatkowej .

W Polsce jeste艣my przyzwyczajeni do innej definicji rezydenta, kt贸ra zawiera si臋 w art. 3 ust. 1 ustawy o CIT. Cytuj膮c ustaw臋 mamy:

Podatnicy, je偶eli maj膮 siedzib臋 lub zarz膮d na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, podlegaj膮 obowi膮zkowi podatkowemu od ca艂o艣ci swoich dochod贸w, bez wzgl臋du na miejsce ich osi膮gania.

W Polsce przepisy szerzej zakre艣laj膮 rezydencj臋 podatkow膮, w Estonii jest to to kryterium miejsca rejestracji. W przypadku, gdy dochodzi do kolizji prawnej – to znaczy Estonia uznaje sp贸艂k臋 X za rezydencja podatkowego oraz Polska uznaje X za rezydenta podatkowego – znajdzie zastosowanie bilateralna umowa o unikaniu podw贸jnego opodatkowania pomi臋dzy Polsk膮 a Estoni膮

Rozwi膮zanie znajdzie si臋 w art. 4 tejze Umowy “Miejsce zamieszkania lub siedziba”. Przepis ten mowi nam,ze “osoba maj膮ca miejsce zamieszkania lub siedzib臋 w Umawiaj膮cym si臋 Pa艅stwie” oznacza ka偶d膮 osob臋, kt贸ra zgodnie z prawem tego Pa艅stwa podlega tam opodatkowaniu z uwagi na miejsce zamieszkania, miejsce sta艂ego pobytu, siedzib臋 zarz膮du, miejsce rejestracji albo inne kryterium o podobnym charakterze鈥.

Wszystko rozwi膮zac powinien nam art. 3, kt贸rego literalne brzmienie to:

鈥淛e偶eli, stosownie do postanowie艅 ust臋pu 1, osoba nie b臋d膮ca osob膮 fizyczn膮 ma siedzib臋 w obu Umawiaj膮cych si臋 Pa艅stwach, to uwa偶a si臋 j膮 za maj膮c膮 siedzib臋 w tym Umawiaj膮cym si臋 Pa艅stwie, z kt贸rego prawa wywodzi si臋 jej status.鈥

Eesti Consulting zaznacza, ze w/w informacje nie s膮 doradztwem podatkowym i s膮 to og贸lne informacje wynikaj膮ce z Ustawy Esto艅skich, Polskich oraz um贸w bilateralnych i jesli klient je stosuje, robi to na w艂asn膮 odpowiedzialno艣c. Dodajemy,ze nasza oferta przeznaczona jest dla kancelarii prawnych, doradcow podatkowych, ktorzy to oferuja klientowi swoje rozwiazania po uprzedniej weryfikacji stanu prawnego.

Zak艂adanie sp贸艂ek w Estonii powinno miec zdecydowan膮 motywacj臋 biznesow膮 -a wi臋c powinno si臋 miec uzasadnienie gospodarcze. Prowadzenie biznesu pod sp贸艂k膮 Esto艅sk膮, gdzie sta艂e miejsce dzia艂alno艣ci jest w Polsce – jest abuzywne i stanowi naruszenie prawa.

Nasza firma nie oferuje 偶adnych rozwi膮za艅 podatkowych.聽 Zapraszamy do zapozniania si臋 z artyku艂em eksperta – Pawe艂 Krok na portalu INFOR.pl , kt贸ry w 2023 roku by艂 respondentem ankiety przeprowadzonej przez bank 艣wiatowy WORLDBANK – projekt B-READY.

 

Podatki w Estonii

Esto艅ski CIT – czym to si臋 je?

Esto艅ski CIT 0% w Estonii [Nie w Polsce 馃嚨馃嚤]聽 polega na tym , 偶e jakiekolwiek zyski osi膮gni臋te przez sp贸艂k臋 na przestrzeni roku podatkowego s膮 odroczone z podatku dochodowego dop贸ki nie nast膮pi wyp艂ata dywidendy.
Nie ma tutaj 偶adnych ogranicze艅 i wy艂膮cze艅. Odroczenie to dotyczy zar贸wno aktywnych 藕r贸de艂 przychodu ( Zyski przedsi臋biorstw – dzia艂alno艣膰 operacyjna firmy) jak i pasywnych ( w tym odsetki, dywidendy i nale偶no艣ci licencyjne). Warunkiem, 偶eby skorzysta膰 z tego zwolnienia jest posiadanie zarejestrowanej sp贸艂ki w Estonii oraz podj臋cie uchwa艂y o przeniesieniu zysk贸w operacyjnych na kolejny rok obrachunkowy oraz rezygnacja z wyp艂aty dywidendy.

 

Stawka podatkowa Warunki
0% * * Odroczenie z podatku dochodowego do momentu wyp艂aty dywidendy
20% Podstawowa stawka podatkowa od os贸b prawnych
14% Specjalna obni偶ona stawka podatku dochodowego od os贸b prawnych , kt贸re regularnie wyp艂acaj膮 dywidendy

 

 

Komentarz Eesti Consulting

Nie trudno o uzasadnienie takiego zapisu – skoro zwolnienie podatkowe przys艂uguje sp贸艂kom esto艅skim oraz zak艂adom – wiele podmiot贸w mog艂oby si臋 pokusi膰 o transfer aktyw贸w do innych kraj贸w – bo np. w Estonii jest zak艂ad jakiej艣 sp贸艂ki zagranicznej, a w innym kraju jest w艂a艣ciwy podmiot. Spotkali艣my si臋 przy okazji wykonywania rozlicze艅 rocznych z praktyk膮 brak贸w faktur zakupu za niekt贸re us艂ugi, kt贸re naszym zdaniem by艂y w膮tpliwe – tzn. w zupe艂no艣ci nie by艂y zwi膮zane z prowadzonym przedmiotem dzia艂alno艣ci. W naszej opinii sp贸艂ka wtedy musi opodatkowa膰 podatkiem dochodowym zyski w cz臋艣ci, w kt贸rej brak jest zwi膮zku koszt贸w z dzia艂alno艣ci膮.

 

Podatek VAT w Estonii w 2024 roku

 

Stawka VAT Opis
22% Wiekszosc towarow i uslug w Estonii (22% Od 1 stycznia 2024, Estonia podwy偶sza standardow膮 stawk臋 VAT z 20% do 22%
9% Stawka obni偶ona ma zastosowanie g艂贸wnie do sprzedazy ksi膮偶ek, gazet, us艂ug zakwaterowania oraz medykament贸w.
0% Sprzeda偶 unijna na zasadzie INTRASTAT, transport mi臋dzynarodowy, lotniczy ,strefy bezc艂owe

Limity wej艣cia na obowi膮zkowy VAT聽

Nie przekraczasz limitu – masz podmiotowe zwolnienie z podatku VAT , ale jest mn贸stwo pu艂apek,np. zakupy us艂ug z innych Pa艅stw UE. Tutaj sprawa wygl膮da tak, 偶e pomimo korzystania ze zwolnienia z podatku VAT – nale偶y odprowadzi膰 esto艅ski podatek VAT od zakupu us艂ug – np. je艣li zamawiasz us艂ug臋 reklamow膮 z Google AdWords z Irlandii!

 

Opis limitu Kwota
Sprzeda偶 towar贸w i us艂ug na terytorium Estonii 40,000 EUR
Akwizycja w przypadku towar贸w 10,000 EUR
Akwizycja w przypadku us艂ug 0 EUR

 

Nie dla ka偶dego firma w Estonii

Firma w Estonii nie jest dla ka偶dego. Je偶eli dzia艂alno艣膰 jest zwi膮zana z Polsk膮 i tutaj wykonuje si臋 dzia艂alno艣膰 operacyjn膮, nie zalecamy rejestracji sp贸艂ki w Estonii – gdy偶 takie dzia艂anie jest abuzywne i nieetyczne.

Jednak偶e swoj膮 ofert臋 kierujemy g艂贸wnie do doradc贸w podatkowych, radc贸w prawnych , a tak偶e specjalistycznych kancelarii, kt贸re zajmuj膮 si臋 oferowaniem rejestracji sp贸艂ek za granic膮 i jak wierzymy – zajmuj膮 si臋 tym profesjonalnie, dbaj膮c o dobro oraz interesy klienta.

By膰 mo偶e wielu z Pa艅stwa zechce zmieni膰 rezydencj臋 podatkow膮, przeprowadzaj膮c si臋 do Estonii z rodzin膮 na sta艂e. By膰 mo偶e wielu z Pa艅stwa mieszka ju偶 od wielu lat poza Polsk膮 i nie zapomnieli Pa艅stwo jeszcze j臋zyka polskiego.

By膰 mo偶e macie Pa艅stwo kontrahent贸w lub odbiorc贸w w Estonii i potrzebujecie Pa艅stwo za艂ozy膰 sp贸艂k臋 zale偶n膮 w Estonii, postawi膰 tutaj oddzia艂 polskiej sp贸艂ki z o.o. lub zaistniej膮 inne przes艂anki do rejestracji firmy w Estonii – tego nie wiemy.

 

Jednak偶e zapraszamy do wsp贸艂pracy z nasz膮 firm膮.

 

0% – podatek zerowy w Estonii – fake czy co?

Podstawowa stawka podatku dochodowego to 20%, a 0% to tzw. odroczenie podatku dochodowego. Zasada jest banalnie prosta. Nie p艂acisz podatku dochodowego je艣li nie wyp艂acisz dywidendy – podzia艂u z zysku sp贸艂ki. Zatem w przypadku firmy w Estonii, kt贸ra inwestuje – m贸wi si臋 tutaj potocznie, 偶e nie p艂aci podatku dochodowego.

Na koniec prezentujemy stawki podatku dochodowego na ca艂ym 艣wiecie

馃嚜馃嚜馃嚨馃嚤 ZAREJESTRUJ FIRM臉 W ESTONII

Jak dojecha膰 do Estonii z Polski?

Samolotem – Najprostszym sposobem jest skorzystanie z po艂膮cze艅 lotniczych, kt贸re 艂膮cz膮 Polsk臋 z Estoni膮. Loty s膮 obs艂ugiwane z kilku miast, takich jak Warszawa, Krak贸w, Gda艅sk czy Wroc艂aw, do Tallinna (Linie Lotnicze lot)

Autobusem – Istniej膮 bezpo艣rednie po艂膮czenia autobusowe mi臋dzy Polsk膮 a Estoni膮, zar贸wno z Polski do Tallinna, jak i do innych miast w Estonii. Przyk艂ady to PolskiBus, Lux Express czy Ecolines.

Poci膮giem – Mo偶na dotrze膰 do Estonii r贸wnie偶 poci膮giem, jednak wymaga to kilku przesiadek. Po艂膮czenia kolejowe mi臋dzy Polsk膮 a Estoni膮 s膮 obs艂ugiwane przez przewo藕nik贸w takich jak PKP Intercity, Lietuvos Gele啪inkeliai, czy Eesti Raudtee.

Samochodem – Mo偶na r贸wnie偶 dotrze膰 do Estonii samochodem, jednak nale偶y wzi膮膰 pod uwag臋 d艂ugi czas podr贸偶y i koszty zwi膮zane z przejazdem promem mi臋dzy Polsk膮 a Estoni膮, kt贸ry jest konieczny do przekroczenia Zatoki Fi艅skiej.

 

J臋zyk Esto艅ski , czyli Tere Hommikust 馃檪

Oficjalnym j臋zykiem w Estonii jest j臋zyk esto艅ski, kt贸rym pos艂uguje si臋 wi臋kszo艣膰 ludno艣ci. J臋zyk esto艅ski jest ugrofi艅skim j臋zykiem, co oznacza, 偶e jest spokrewniony z j臋zykami fi艅skim, w臋gierskim i niekt贸rymi j臋zykami rdzennej ludno艣ci Syberii. Ponadto, w Estonii u偶ywane s膮 r贸wnie偶 inne j臋zyki, w tym j臋zyk rosyjski, kt贸ry jest drugim najcz臋艣ciej u偶ywanym j臋zykiem w kraju. Inne j臋zyki, kt贸re s膮 obecne w Estonii, to j臋zyki angielski, niemiecki, fi艅ski i szwedzki. W turystycznych miejscach mo偶na r贸wnie偶 spotka膰 osoby m贸wi膮ce w innych j臋zykach, takich jak francuski, w艂oski, hiszpa艅ski czy chi艅ski.

 

馃嚜馃嚜馃嚨馃嚤 ZAREJESTRUJ FIRM臉 W ESTONII

Konto bankowe dla firmy w Estonii

Otrzymujemy wiele zapyta艅:聽 W jaki spos贸b otworzy膰 konto bankowe poza Polsk膮? Jak oworzy膰 konto bankowe dla firmy zagranicznej w Polsce? Czy uda si臋 nam za艂o偶y膰 konto bankowe w Revolut dla sp贸艂ki w Estonii? A dlaczego WISE wstrzyma艂o przyjmowanie aplikacji o konto biznesowe? A dlaczego ja musz臋 jecha膰 a偶 2 razy do Estonii, 偶eby otworzy膰 tam konto bankowe, kt贸re przecie偶 po 6 miesi膮cach mog膮 mi zablokowa膰? Panie Pawle, a dlaczego otworzenie konta w Estonii tyle trwa? A Bo Mirek powiedzia艂 mi , 偶e mu odm贸wili , bo nie mia艂 klient贸w w Estonii. A bo Pani Renata w LHV ju偶 by艂a i z niczym wr贸ci艂a. Co jest grane z tymi kontami bankowymi w EST?

Odpowiadam:聽 NIE WIEM.

Uzasadnienie:聽 聽Nie znam stanu faktycznego sprawy i Twoich potrzeb biznesowych.聽 聽Mam zatem kilka sprawdzonych kont bankowych oraz bramek p艂atniczych do przyjmowania p艂atno艣ci , kt贸re sprawdzaj膮 si臋 艣wietnie.聽 Ch臋tnie doradz臋 w procesie otworzenia konta bankowego dla firmy z Estonii.

Open WISE Bank Account

Worth it for seamless global finances: Borderless Banking, low fees, real exchange rates, multi-currency support in 80+ countries, and convenient local bank details. 馃寪馃捀馃挸馃實馃彟

Open WISE Now!

馃寪 Borderless Banking
馃捀 Low Fees, Real Rates
馃挸 Multi-Currency (USD, GBP, EUR)
馃實 80+ Countries
馃彟 Local Bank Details

Unlock your Business Potential with Payoneer account

Open Payonner account Now!

馃彟 10+ Currency Accounts in 1 Day
馃捈 Global Swift WIRE (USD/Euro/GBP)
馃挵 Payments from 200+ Countries
馃寪 Receive from 2000+ Marketplaces
馃挸 Pay Worldwide: 200+ Countries
馃挸 Multi-currency MasterCard
馃挷 Competitive FX Fees

More than 200,000 clients are using banking services. Bank has the strongest investment and entrepreneurship experience.

Open bank account at LHV

  • Monthly maintenance fee 鈥 0 鈧
  • Free of charge up to 50 SEPA payments
  • Debit card from 2鈧
  • Accepting card payments and payments in online stores
  • Payments via bank link

Rejestracja do VAT w Estonii


Rejestracja do VAT w Estonii przebiega bezproblemowo i zajmuje od 3 do 5 dni roboczych. Formularz rejestracji do VAT znajduje si臋 pod linkiem – VAT Registration.聽 聽 聽 聽

Najwa偶niejsze szczeg贸艂y, kt贸re bierze pod uwag臋 esto艅ski EMTA przy wydaniu numeru VAT EE

Czy sp贸艂ka ma kontrahent贸w na terytorium Estonii?

Kontakt z urz臋dem podatkowym w Estonii jest bardzo przyjemny , gdy偶 to bardzo ma艂y kraj i wszystko odbywa si臋 przez poczt臋 elektroniczn膮. Poni偶ej przedstawiam kilka przyk艂ad贸w kiedy sp贸艂ka otrzyma VAT, a kiedy mo偶e spotka膰 si臋 z odmow膮. Dla klient贸w, kt贸rzy chc膮 pomin膮膰 procedur臋 do rejestracji do VAT , zach臋camy wej艣膰 do zak艂adki gotowe sp贸艂ki – lecz oferta naszej firmy jest w jezyku angielskim.



Sp贸艂ka esto艅ska X dokonuje sprzedazy towar贸w z Norwegii do Szwecji . Wszystko odbywa si臋 poza Estoni膮.

Tutaj absolutnie sp贸艂ka dostanie odmow臋 zarejestrowania do VAT


Sp贸艂ka esto艅ska Y dokonuje sprzeda偶y us艂ug do klient贸w biznesowych oraz zakupuje us艂ugi marketingowe od esto艅skiego podmiotu

Sp贸艂ka prawdopodobnie po zweryfikowaniu stanu faktycznego otrzymania numer VAT EE




Gdzie wyrobi膰 kart臋 e-Residency i ile to trwa?

Wejd藕 na stron臋 https://apply.gov.ee/ oraz uzupe艂nij wszystkie pola swoimi danymi osobowymi. Nie zapomnij do艂膮czy膰 wysokiej jako艣ci zdj臋cia do dokumentu oraz informacji dodatkowych takich jak profil LinkedIN , FB lub CV, kt贸re poka偶e Twoje kwalifikacje i do艣wiadczenie zawodowe. Oczekuj na zatwierdzenie Twojej aplikacji , a po 3-8 tygodniach odbierz j膮 z warszawskiej Ambasady przy ul. Karwi艅skiej 1 i zg艂o艣 si臋 do firmy, kt贸ra pomo偶e Ci zarejestrowa膰 firm臋 w Estonii

Zarejestruj firm臋 w Estonii 馃嚜馃嚜馃嚨馃嚤

Useful Links

Name Link
Ambasada Estonii w Warszawie Estonian Embassy in Warsaw
Ambasada RP Polska w Tallinnie Polish Embassy in Tallinn
Commercial Register (Sad Rejestrowy w Estonii) Estonian Commercial Register
Urz膮d Skarbowy Estonia (EMTA) Estonian Tax and Customs Board (EMTA)